Бюджет представляет собой финансовый план денежных поступлений и затрат. Определение понятия, что это такое простыми словами, структура и экономическая суть бюджетирования, как называются бюджеты разных уровней и чем отличаются, кто является участниками бюджетного процесса — в материале агентства "Прайм".

Бюджет 

"Бюджет — это смета поступления и расходования денежных средств организации/государства/семьи за определенный промежуток времени с указанием источников доходов и направлений расходов", — комментирует Ирина Смирнова, налоговый консультант, управляющий владелец группы компаний "Ваш Бухгалтер".

По мнению Сергея Былинкина, предпринимателя, спикера федеральной программы "Мой бизнес" по финансовой грамотности, бюджет — нечто большее, чем просто список трат и доходов. Это основной инструмент финансового планирования, который позволяет оптимизировать расходы и управлять финансовыми потоками на любом уровне: от семьи до государства. Правильно составленный план расходов и доходов экономит деньги, помогает инвестировать и достигать стабильных экономических показателей.

Виды бюджета

В зависимости от целей выделяют следующие виды бюджетов:

• государственный (федеральный, региональный, местный);

• бюджет предприятия;

• семейный (личный).

Государственный

Государственный бюджет бывает нескольких уровней: федеральный, региональный, муниципальный, местный. Бюджетные отношения в России регламентированы Бюджетным кодексом.

Федеральный

"Федеральный бюджет предназначен для финансового обеспечения всех задач и функций государства. На его долю приходится значительная часть распределительного процесса, который предполагает разделение денежных средств между отраслями народного хозяйства, производственными и непроизводственными сферами, а также регионами страны", — поясняет Сергей Гебель, генеральный директор консалтинговой группы "Гебель и партнеры".

Проект федерального бюджета разрабатывается федеральными органами исполнительной власти, в частности, Минфином и Минэкономразвития. В дальнейшем он утверждается Государственной Думой и подписывается президентом РФ.

Федеральный бюджет исполняется Министерством финансов России, а также распорядителями и администраторами бюджетных средств на протяжении года — с 1 января по 31 декабря.

Региональный

Региональный бюджет — ключевое звено бюджетов отдельных территорий. Он предназначен для аккумулирования средств и финансирования задач, возложенных на органы государственного управления регионального уровня.

Местный

"Местный бюджет является низовым звеном всей бюджетной системы РФ. В первую очередь он используется для финансового обеспечения функций и задач муниципального управления. Также он необходим для реализации всевозможных государственных, региональных и муниципальных программ развития", — говорит Сергей Гебель.

Посредством местных бюджетов государство оказывает влияние на производственные процессы, а также контролирует бизнес и своевременность поступления финансовых ресурсов.

Семейный 

Под семейным бюджетом понимают затраты и доходы семьи за определенный период времени. Ирина Смирнова говорит, что внутренний учет расходов помогает управлять деньгами, сформировать финансовую подушку безопасности, экономить. Все это позволяет держать финансовые потоки семьи под контролем и фокусироваться на достижении запланированного. Ведут семейный бюджет разными способами: совместно, раздельно, смешанно (по долям). Для этого можно делать записи в тетради, таблицах или специализированных приложениях.

Назначение бюджета

Сергей Былинкин отмечает, что назначение бюджета определяется его видом и уровнем. "Например, государственный бюджет России направляется на финансирование различных сфер, таких как образование, здравоохранение, культура, оборона и другие. Региональный финансирует программы и проекты на уровне субъекта Федерации, а местный обеспечивает функционирование муниципалитетов и их потребности. Семейный бюджет служит для обеспечения бытовых нужд семьи — оплаты жилья, питания, одежды и других расходов. Бюджет организации используется для развития бизнеса, закупки сырья и материалов, оплаты труда сотрудников и т.д.".

По мнению Сергея Гебеля, к основным функциям любого бюджета, независимо от его вида, можно отнести:

• планирование операций, обеспечивающих достижение поставленных целей;

• координирование различных видов деятельности;

• рациональное использование средств.

Структура

Бюджет состоит из двух частей: доходная и расходная.

Ирина Смирнова уточняет, что, например, в госбюджете доходная часть формируется за счет налоговых поступлений и результатов деятельности самого государства.

Налоги составляют порядка 85-90% всех доходов. Еще 10-15% приходится на внешнеэкономическую деятельность, доходы от продажи госимущества и запасов.

Расходная часть включает в себя:

• содержание государственного аппарата, органов полиции и др.;

• различные социальные программы;

• траты на оборону, расходы на субсидии, займы другим странам и многое другое

По материалу статьи новостей ПРАЙМ агентства экономической информации https://1prime.ru/articles/20230726/841157001.html

Жить только на проценты со вкладов возможно, но это доступно достаточно обеспеченным людям. К тому же эта возможность зависит от нескольких факторов: процентной ставки по вкладу, желаемых ежемесячных расходов и накопленного капитала. Подробнее о том можно ли жить только на проценты со вклада и при какой сумме такое возможно, к какому возрасту ее можно накопить в интервью Газета.ру рассказал финансовый советник, эксперт проекта НИФИ Минфина РФ «Моифинансы.рф» Сергей Макаров.

Для расчета необходимой суммы возьмем несколько сумм дохода, который мы хотим получать с банковских вкладов: 100, 50 и 30 тысяч рублей. Также возьмем несколько процентных ставок: 5% (как это было в 2020 году, 15% - как сейчас и среднюю в 10%).

Принцип такой: если расходы составляют 100 000 рублей в месяц, это 1 200 000 рублей в год, значит капитал при ставке в 10% должен быть равен 1,2 млн *10 = 12 млн рублей.

Посчитаем остальные варианты и сведем их в таблицу.

Сумма дохода	Проценты по вкладу
	5%	10%	15%
30 000 ₽	7 200 000 ₽	3 600 000 ₽	2 400 000 ₽
50 000 ₽	12 000 000 ₽	6 000 000 ₽	4 000 000 ₽
100 000 ₽	24 000 000 ₽	12 000 000 ₽	8 000 000 ₽

 

Давайте сделаем расчеты того, как можно накопить такую сумму. Будем отталкиваться не от возраста, а от срока накопления. Возраст у каждого свой и поменять его нельзя. А вот срок накопления можно варьировать. Также есть еще две переменных, которые влияют на то, сколько времени нужно будет копить: это доходность накоплений(инвестиций) и сумма ежемесячных сбережений.

Для расчета возьмем те же варианты доходности и разные сроки: 5, 10 и 20 лет. И посчитаем суммы необходимых сбережений для накопления суммы, скажем в 6 млн рублей.

Срок накоплений	Доходность накоплений
	5%	10%	15%
5	90 487 ₽	81 899 ₽	74 158 ₽
10	39 752 ₽	31 373 ₽	24 626 ₽
20	15 121 ₽	8 730 ₽	4 881 ₽

 

Для других сумм соответственно можно пропорционально уменьшать или увеличивать размер сбережений.

Копить на такой долгий срок с помощью банковских вкладов – не очень хорошая идея, поскольку проценты по вкладу не покрывают инфляцию. Нивелировать ее влияние можно либо откладывая больше, либо используя более доходные (а значит и рискованные) инструменты, а также возможности налоговых вычетов.

Например, с 2024 года будет работать новый тип индивидуального инвестиционного счета – ИИС-3. Они будут рассчитаны на срок в 10 и более лет. Открыв такой счет также можно расчитывать на получение налоговых вычетов на взносы (как по ИИС типа А, действующий сейчас), так и на инвестиционный доход (как по ИИС типа Б). Инвестировать внесенные на ИИС средства можно в российские акции, облигации, паи биржевых фондов.

Для наглядности давайте возьмем следующие условия:

·  срок счета = 10 лет, т.е. минимально возможный для получения вычетов

·  ежемесячный взнос на счет =  24 626 ₽, что дает в год 295 512 ₽, соответственно вычет составит 38 417 ₽

·  доходность за вычетом комиссий и с учетом отсутствия налогов на инвестиционный доход = 15% годовых. Такую доходность может дать сбалансированный портфель из акций крупных российских компаний и облигаций федерального займа.

В этом случае накопленная сумма в конце срока составит не 6 млн рублей (как в таблице выше), а примерно 7,5 млн рублей, а это весьма существенная разница для будущего пассивного дохода.

Страхование ответственности – один из основных способов защиты от возможных финансовых потерь, связанных с причинением вреда другим лицам или их имуществу. В таком страховании заинтересованы и граждан, и бизнес. Эксперты портала Моифинансы.рф разобрались, что это за полисы и в каких ситуациях могут понадобиться.

В чем смысл страхования ответственности?

Страховать свою ответственность полезно, если какие-то действия могут причинить вред другим людям. Наиболее распространенным и массовым является страхование ответственности владельцев транспортных средств – покупка полиса ОСАГО. Данный вид страхования покрывает ущерб, нанесенный в результате аварии другим участникам дорожного движения.

ОСАГО – самый распространенный в России вид обязательного страхования ответственности для физических лиц в России, которые не ведут предпринимательскую деятельность. Правила регламентирует федеральный закон «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств». Во всех остальных случаях страхование будет добровольным. Полис добровольного страхования ответственности, например, может включать страхование гражданской ответственности перед третьими лицами при возникновении имущественного ущерба. Такой полис поможет возместить ущерб при наступлении страхового случая, например залива соседей по вине страхователя.

 Об ответственности работодателя, страховании ряда профессиональных направлений и способах выбора подходящей страховки читайте на портале моифинансы.рф https://xn--80apaohbc3aw9e.xn--p1ai/article/strahovanie-otvetstvennosti-kogo-i-ot-chego-zashishaet/

 

Автор: Мария Иваткина

Источник: Редакция МоиФинансы

Ипотечный заемщик в стремлении рассчитаться за свое жилье как можно быстрее может совершить ряд ошибок, которые не позволят получить максимальную выгоду от досрочного погашения ипотечного долга. В каких случаях может получиться так, что из-за досрочного погашения вместо выгоды получается переплата, в интервью агентству «Прайм» рассказала эксперт проекта Минфина России «Моифинансы» Ольга Дайнеко.

Ошибки заемщиков

 1.    Пробовать накопить «приличную» сумму и только тогда вносить ее в качестве платежа на досрочное частичное/полное погашение.

Разумнее не накапливать, а вносить свободные средства в меньшем количестве, но чаще. Причина в том, что большинство ипотечных программ с аннуитентными платежами и внесенный дополнительный платеж направляется на погашение части основного долга, что, соответственно, уменьшает и сумму процентов (они начисляются на остаток долга). Кроме того, в процессе накопления денег на погашение всей ипотеки разом можно пропустить наиболее выгодный для досрочного погашения период-первую половину срока кредитования, когда ежемесячный платеж идет в большей части на погашение процентов, а не «тела».

2.    Отправлять в «досрочку» все свободные средства, не имея накоплений/подушки финансовой безопасности.

Несмотря на то, что досрочные частичные погашения снижают и срок, и переплату по ипотеке, в случае финансовых затруднений все усилия будут сведены на нет из-за просрочек, вынужденной реструктуризации (в том числе, с использованием льготного периода-кредитных каникул) или рефинансирования. Ипотека-долгосрочное обязательство и лучше просчитывать пути снижения финансовой нагрузки в сложные времена. В качестве разумной стратегии можно при досрочном частичном погашении выбрать уменьшение ежемесячного платежа (а не сокращение срока кредитования). В хорошие времена ежемесячно вносить больше положенного (это все равно повлияет на уменьшение срока), а в плохие – «продержаться»: снижение ежемесячной суммы платежа позволит продолжать выплаты.

3.    Изымать для досрочного частичного/полного погашения деньги с накопительного счета или вклада, процентные ставки по которому выше ипотечных.

Например, если в наличии субсидированная государством ипотека под 5 % годовых, а вклад под 11%, забирать деньги из накоплений нецелесообразно.

 

Ошибки кредитной логики:

1) Вносить сумму на досрочное погашение, но забывают про необходимость внесения текущего платежа. В итоге сумма зачисление на погашение основного долга не происходит из-за отсутствия денег на очередной платеж –спишется только очередной платеж, а остаток останется на кредитном счете. Чтобы деньги зачлись в нужный срок, необходимо заблаговременно уточнять в своем банке срок уведомления о досрочном погашении.

2) Забыть уведомить банк о желании внести досрочный платеж: внесение денег на кредитный счет больше положенного не обязывает банк отправлять переплату на досрочное погашение - для этого необходимо распоряжение клиента (заявление). Также необходимо учитывать, что лучше всего производить досрочное погашение в дату очередного платежа, поскольку в ряде случаев условия ипотечного договора могут содержать условия о преимущественном погашении процентов (например, при досрочном частичном погашении через 15 дней после очередного платежа, нужно к сумме «досрочки» приплюсовать проценты за 15 дней пользования остатком долга).

Наибольший эффект по ипотечной экономии дает разумное сочетание способов досрочного частичного погашения: по более крупным дополнительным «взносам» можно выбрать сокращение ежемесячного платежа, а по менее существенным-сокращение срока кредитования. В комплексе это позволит не только рассчитаться быстрее, но и существенно снизить переплату.

Важно при частично досрочном погашении

Прежде чем пытаться платить по ипотеке с опережением, нужно оценить свои финансовые возможности: наличие подушки безопасности, размер текущих и планируемых расходов личного/семейного бюджета. Перед полным досрочным погашением необходимо предварительно запросить сумму к полному погашению в банке, чтобы не просчитаться в начисленных процентах. Не нужно забывать и про ипотечное страхование: вернуть часть страховой (за часть дней до конца страхового периода) премии можно будет при наличии справки о полном погашении долга.

Перед частичным досрочным погашением уточнить свои договорные условия (срок уведомления кредитора, дату списания средств, начисление и перерасчет процентов) и выбрать уменьшение срока кредитования или уменьшение суммы ежемесячного платежа.

Не нужно забывать о том, что ряд банков устанавливают минимальную планку для «досрочки» (например, не менее 30 % от суммы ежемесячного платежа).

Если все-таки произошла неприятная ситуация с банком – не стоит паниковать, необходимо предпринять ряд действий. Прежде всего, обратиться в свой банк. Если платеж на досрочное полное или частичное погашение не зачли по вине банка (техническая ошибка, человеческий фактор или программный сбой), кредитное учреждение обязано исправить ошибку и произвести зачисление с перерасчетом процентов. Если заемщик сам не учел особенностей зачисления на досрочное погашение, нужно учесть свои упущения в следующий раз.

Для обращения достаточно взять с собой паспорт и для упрощения поиска - номер и дату ипотечного договора, а также платежные документы о внесении средств.

С 1 июля 2023 года по закону снизилась максимальная переплата по потребительским кредитам и займам сроком до одного года.

Теперь ежедневная процентная ставка не может подниматься выше 0,8%. А переплата, включая проценты, комиссии и неустойки, не должна быть больше 130% от размера ссуды. Раньше ставка достигала 1% в день, а максимальная сумма переплаты — 150%.

Для займов до 10 000 рублей сроком до 15 дней действуют особые ограничения. Микрофинансовые организации не смогут начислять по ним больше 1% в день (было 2%), а общая сумма процентов и комиссий не должна превышать 15% (раньше — 30%).

Эти лимиты вводятся по новым договорам, заключенным с 1 июля.

Как выбрать кредитора, если вам нужна небольшая сумма на короткий срок, читайте в статье «Микрозаем: как это работает и что нужно знать о займе в МФО».

источник: https://fincult.info/news